El entorno legislativo en el que operan las empresas es cada vez más complejo. El incremento de la conciencia social sobre la responsabilidad corporativa y la ética de los negocios también está empujando a los negocios a aplicar protocolos de buen gobierno que les permitan evitar sanciones y multas considerables, ser excluidos de licitaciones o subvenciones públicas o sufrir un daño reputacional irreparable. Por esa razón, la demanda del curso en Compliance online sigue aumentando en el ámbito empresarial.
¿Qué es compliance en una empresa?
El compliance es un término inglés que se traduce como “cumplimiento normativo” y recoge las normas internas y externas de una empresa o ente público. Se trata de un conjunto de procedimientos y buenas prácticas que adoptan las organizaciones para identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan.
El principal objetivo del compliance es establecer mecanismos internos de control, prevención y gestión que permitan a la entidad evitar o minimizar los riesgos. Básicamente, garantiza el cumplimiento de la ley a nivel nacional e internacional y establece códigos de buenas conductas en el desarrollo del negocio para evitar la responsabilidad penal de las personas jurídicas.
De hecho, un sistema de compliance sólido y proactivo puede eximir de responsabilidad a las empresas en caso de que se cometiesen hechos delictivos ya que también regula las operaciones internas de la organización y las actividades de sus miembros adaptándolas a los estándares y códigos normativos vigentes.
Los tipos de compliance más comunes
La mayoría de las empresas utilizan modelos de compliance genéricos, pero en algunos casos necesitan implementar sistemas específicos que les permitan analizar de manera más profunda determinados riesgos para tomar medidas de prevención y gestión más específicas:
- Modelo genérico, también denominado superestructura de compliance, se basa en la norma ISO 19600, la cual establece un marco reglamentario global delimitando directrices y buenas prácticas para implantar la función de cumplimiento en todo tipo de empresas u organizaciones.
- Compliance corporativo, centrado en el cumplimiento de las normas y los códigos éticos en las empresas.
- Compliance penal, enfocado en prevenir los delitos que puedan tener consecuencias penales para la organización.
- Compliance laboral, refuerza el cumplimiento normativo en la relación con los trabajadores para evitar los riesgos laborales.
- Compliance medioambiental, articulado alrededor de las regulaciones de cuidado y protección medioambiental aplicables al sector donde opera la empresa.
- Compliance anticorrupción, enfocado en la lucha contra las actividades de corrupción administrativa que puedan afectar la empresa.
- Compliance fiscal, encaminado a promover comportamientos fiscales adecuados en las organizaciones y evitar delitos de carácter tributario.
- Compliance tributario, dirigido a proteger de manera integral el sistema financiero y tributario del negocio.
- Compliance de salud pública, centrado en proteger la salud de los consumidores y usuarios de la empresa.
- Compliance de mercado, diseñado para proteger a los usuarios durante la compra, especialmente cuando se realiza por Internet.
- Compliance contra delitos tecnológicos, orientado a evaluar los riesgos digitales y establecer medidas para evitar los ciberataques y proteger los datos.
No obstante, existen otros tipos de compliance aún más específicos que se aplican en algunos sectores, como el compliance de seguros que intenta prevenir los fraudes contra las compañías de seguros y reaseguros o el compliance en private equity y governance que delimita el cumplimiento normativo en las entidades financieras y de inversión.
Cabe aclarar que la creación del compliance, su puesta en práctica y la integración con los sistemas específicos que sean necesarios queda en manos del compliance officer, que puede tratarse de un profesional en el caso de las empresas más pequeñas o un comité específicamente diseñado para hacer valer el programa de cumplimiento en las organizaciones más grandes.
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